济宁市人民政府：

市十八届人大常委会第四会议听取审议了市政府《关于济宁市2022年上半年预算执行情况的报告》。

会议认为，2022年上半年预算执行情况总体平稳，成绩来之不易。一是财政收入保持较强韧性。全市一般公共预算收入287.6亿元，完成预算的61.6%，总量居全省第5位，直比增长1.7%，增幅居全省第4位，高于全省平均9.9个百分点，还原增值税留抵退税政策因素后，同口径增长12.8%，高于预期目标6.3个百分点，实现时间、任务“双超半”。14个县市区中，10个县市区财政收入实现增长，较5月增加2个，还原增值税留抵退税政策因素后，12个县市区保持增长。其中税收收入完成172.6亿元，完成预算的48.7%，直比下降10.3%，高于全省8.7个百分点，增幅居全省第3位，还原增值税留抵退税政策因素后增长6.2%。企业所得税、资源税、房产税、城镇土地使用税、耕地占用税分别增长21.6%、66.8%、15.8%、11.5%、20.8%。煤炭行业增收明显，上半年贡献税收53.3亿元，增收24.6亿元，增长86%，占税收的比重为30.9%，比去年同期提高16个百分点。二是重点支出保障较好。全市一般公共预算支出394.9亿元，完成预算的50.6%，增长2.1%；政府性基金支出293.2亿元，完成预算的55%，增长18.6%；国有资本经营预算支出2.6亿元，完成预算的88.9%；社会保险基金支出110.3亿元，完成预算的45.8%，相同口径增长4.2%。坚持把“三保”支出作为最基础、最首要的财政保障，积极落实各项民生保障政策，围绕重点建设项目、民生实事及市人代会确定的目标任务，全力保障重点支出的需要。上半年，全市“三保”支出209.9亿元，执行情况总体较好，全市民生相关领域支出309.1亿元，增长1.3%，占一般公共预算支出的78.3%。其中教育、社保就业、卫生健康、城乡社区事务、农林水事务、节能环保、住房保障等重点支出分别为99.2亿元、57.3亿元、39.1亿元、39.8亿元、33.1亿元、7.9亿元、5.6亿元。三是惠企利民政策落实落地。全面落实新的组合式税费支持政策，上半年全市累计为市场主体减负109.4亿元，其中留抵退税78.3亿元，“六税两费”减免2.2亿元，中小微企业缓税20.2亿元，其他新增减税降费8.7亿元。为承租国有房屋的服务业小微企业和个体工商户按政策减免租金7145万元，政策红利得到充分释放。常态化实施财政资金直达机制，1-6月份中央、省下达我市直达资金163.1亿元，支出进度74.5%，有力保障了惠企利民政策落实到位。用好专项债券扩大有效投资，争取地方政府新增债券164.18亿元，支持龙拱港、新机场、方舱医院等223个重点项目建设。统筹资金开展消费券惠民活动，截至6月底，直接带动汽车零售额15.1亿元、家电零售额1.6亿元、餐饮零售额0.35亿元，促进消费市场快速回暖。四是对上争取成果明显。聚焦中央、省稳经济工作部署，深入研究政策、吃透政策，持续加大对上争取力度，上半年全市争取各类转移支付资金135亿元，较去年同期同口径增长7.1%。其中：争取历史遗留废弃矿山生态修复示范工程、车辆购置税收入补助、创业担保贷款贴息、农村生活污水治理、就业补助、采煤塌陷地治理等资金均居全省第1位；争取中央重点生态功能区转移支付3.24亿元，较上年增长2.32亿元，均计入省对市补助基数，居全省第1位；农村黑臭水体治理试点项目通过国家竞争性评审，成为全省唯一国家级试点地市。

会议指出，从上半年全市预算执行情况看，还存在一些困难和问题。

（一）部分重点行业收入下滑严重，增收难度较大。一是制造业税收减收幅度较大、贡献少。受缓税、退税等税费扶持政策及疫情影响，上半年全市制造业税收完成27.6亿元，下降31.4%，占国内税收的比重为16%，占比为全省（不含青岛）最低，低于全省占比24个百分点。二是房地产业税收持续减收。上半年全市房地产行业实现税收31.2亿元，下降37.1%，与房地产密切相关的建筑业、金融业税收分别下降42.5%、5%，三大行业合计减收25亿元，下拉全市税收增幅13个百分点。三是土地出让收入减收明显。受房地产行业降温等因素影响，前6个月全市土地出让收入仅完成129.7亿元，下降42.4%，减收95.5亿元，仅完成全年预算的25.5%，低于时间进度24.5个百分点。

（二）税收占比低，收入结构不良。上半年全市税收占比仅为60%，低于全省平均2.2个百分点，居全省第12位。剔除留抵退税因素后，税收占比仅为64.4%，低于去年同期3.6个百分点，低于去年全年10.9个百分点。14个县市区中，曲阜、邹城、梁山、任城、兖州等5个县市区税收占比不足60%。下半年随着部分缓税政策到期及留抵退税政策逐渐落实到位，税收占比有望逐步回升，但优化收入结构的任务依然艰巨。

（三）县市区重点支出保障压力较大，财政资金调度困难。上半年全市县级“三保”支出209.9亿元，其中：保工资127.4亿元、保运转6.3亿元、保基本民生76.2亿元。各县市区工资已足额按时发放，基本民生政策均已落实。但部分县市区存在有些月份25号以后发放工资情况，风险隐患依然存在，兜牢县级“三保”底线压力较大。同时，推进重点项目建设、免费核酸检测、民生政策扩面提标、偿还到期政府债务本息等硬性必保支出有增无减，收支矛盾更为突出。有的县由于财政库款不足，多次出现暂停支付的情况。另外，有的地方由于平台公司包袱沉重，还本付息压力大，受融资政策收紧、市场化转型不及预期等因素影响，平台公司运营困难，增加了财政运转风险。

针对当前财政形势，为做好下半年的财政预算工作，确保完成全年预算任务，会议提出以下意见。

（一）突出重点，着力服务经济社会发展大局。聚焦“九大战略”精准发力，加快财政扶持资金的整合集成，集中财力，加大对“四上”企业、重点产业培育的财政支持力度，形成抓大扶强的产业政策合力。积极发挥政府投资基金撬动作用，强化财政金融政策联动，全力支持产业高质量发展。认真落实国务院关于扎实稳住经济的一揽子政策措施，精准实施组合式税费支持政策，细化、完善和落实惠企纾困政策，持续放大减税降费、助企攀登政策扶持效应，用好“助企攀登资金直通车”，大力推进惠企政策“免申即享”网上办，确保惠企资金直达快享，为市场主体减负纾困，帮助市场主体渡过难关，全力稳住经济发展。充分发挥债券资金稳投资的作用，尽快落实完善项目实施条件，加快项目开工建设和资金拨付使用进度，及时高效将资金用到项目上，尽快形成实物工作量。

（二）大力增收节支，提升财政保障能力。坚持稳增长和优结构同步发力，分产业、行业、企业开展税收调度分析，加强与煤炭、房地产、建筑、金融等重点行业、纳税大户沟通联系，挖掘增收潜力，确保应收尽收。进一步创新工作举措，积极引导外地企业在济项目在济纳税，挖掘存量，争取增量，拓展税源，促进财税收入平稳增长。密切关注土地市场走势，千方百计做好土地市场培育，强化土地经营收入征管，努力增加土地出让收入。聚焦制造业升级、乡村振兴、生态环保等领域财政激励政策，加强对上沟通汇报，充分争取上级资金。牢固树立“政府过紧日子”思想，加大存量资金资产资源盘活力度，严把支出预算关口，严格执行各项经费开支标准，严格控制预算追加，统筹用好政府基金预算、国有资本经营预算收入，避免资金闲置。

（三）深化改革，不断提高财政预算管理水平。继续深化财税改革，深入推进预算法实施，稳步推进市与县财政事权和支出责任划分改革，健全完善市对下转移支付制度，加快建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市与县财政关系。加大财政统筹力度，细化预算编制，硬化预算约束，提高预算执行效果。加大财政监督力度，完善监督机制，强化财政资金使用的过程性监督管理。把审计查出问题整改纳入预算执行全过程，加强审计成果的运用，防止审计查出问题屡审屡犯。全面实施预算绩效管理，探索建立政府财政运行综合绩效评价机制，促进事前、事中、事后预算绩效管理前后贯穿和有机衔接，全面提升绩效管理整体效能。建立健全绩效评价结果应用机制，真正做到“花钱必问效、无效必问责”，最大限度发挥政策和资金效益。

（四）守住守牢底线，稳妥防范化解财政风险。坚持“三保”支出优先地位，压实县市区“三保”责任，统筹调度财政资金，加大对财政困难县的支持力度，做好阶段性帮扶，防范基层财政运行风险。完善政府债务常态化监控和风险预警机制，提高应对和处置债务风险的能力。坚决遏制政府违法违规融资行为，督促县市区通过盘活闲置资产、资源、加强土地运作等方式，多渠道筹集化债资金，稳妥有序消化存量债务，将政府综合债务率控制在合理区间。引导县市区加强融资平台监管，分类推进融资平台市场化转型，坚决守住不发生系统性债务风险的底线。

根据《济宁市人大常委会议事规则》《济宁市人大常委会关于常委会会议审议意见落实情况加强跟踪监督办法》规定，市政府要结合问题清单，制定整改方案，切实抓好审议意见的落实，并于2022年10月10日前报送市人大财经委征求意见，10月20日前提请市人大常委会主任会议研究后，书面印发10月份召开的市人大常委会会议。市人大财经委将跟踪监督。

济宁市人民代表大会常务委员会  

2022年9月22日